下面是小编为大家整理的半年财务通报及整改措施,供大家参考。
罗田县匡河中 心卫 生院古庙河分院 半 年 财务通报及 整 改措施 2
2014 年 8 月 8 日 在罗田县卫 生计生局召 开了 财务工 作会议， 会后将 上 半 年财务工 作检查情况的通报情况向院领导班子成员 汇报， 院领导对我院的财务管理情况非 常 重 视。
结合卫 生计生局罗卫 生计生函[2014] 14 号 文件罗田县卫 生计生局上 半 年 财务工 作检查问题通报的情况情况， 结合罗卫 生计生函[2014]10 号 文件关于 进一步加强财务管理工 作的通知，组织职工 认真 学习 文件精神与要求， 对我院财务状况进行了逐条自查整 改， 现将 我院半 年财务检查问题通报情况报告如下 ：
1、 报账会计 现金序 时账登记不及 时。
自查情况汇报及 整 改措施：
（ 1）
因为上 半 年我院会计调动， 移交的现金序 时账没有按照年初罗田县会计集中 结算中 心成立 要求清零， 半 年 检查时没有及 时账务处理。
该问题已经在 6 月 26 日 整 理先关凭证入账清零。
（ 2）
在半 年 检查后， 局财务领导提出 银行序 时账要及 时录入登记， 以便于 实 时查看 单位银行账户 余额， 不因为没有录入每日 的收款室日 生收入而在集中 结算财务系 统中 看 不到真 实 的银行余额。
我院已经 8 月 初制定了 《罗田县匡河中
心卫 生院古庙河分院财务内部控制管理制度》， 其中 的《货币 资金管理的内控制度》 与《收入内控制度》 均已经明确要求：
收费员 将 当日 收入必须足额存入银行罗田县卫 生局会计核算中 心账户 ， 并 向财务科提交银行回执单（ 小票）， 由报账员 在会计集中 核算系 统及时录入中 心账户 银行出 纳序 时账； 每月 由收款室负 责人打出 收入日 报汇总表， 整 理银行存条上 报财务科， 财务科由专 人对上 报的汇总报表进行审核、并 核对银行存条， 对审 核无误的汇总报表进行账务处理填报收入日 报表送会计结算中 心。
2、 固定资产 管理不完善， 未按文件规定进行收费专 项 治理， 无自 查资料和整 改记录。
自查情况汇报及 整 改措施：
（ 1）
根据院委会要求在 7 月 1 日 进行药房、 药库 、 公共卫生疫苗药房、 会计库 房实 物进行了 盘点， 整 理盘存表并 上 报会计集中 结算中 心， 做到了 账务金额、 院内系 统库 存金额，实 物金额三相符， 院内系 统库 存数量与实 物数量相符合， 并制定了 《库 存物资内部控制制度》 在今后的工 作中 进一步规范化， 科学化管理。
对医 疗 、 耗材、 办公室用品、 生活用品、燃料、 各种修理用备件等物资的采购、 分级管理均作有明细的分工 与管理职责。
（ 2）
下 一步在 8 月 20 日 前对各科室固定资产 进行盘点，及时更新固定资产 软件数据， 制定好新的固定资产 内控管理
制度， 责任到人， 完善固定资产 管理。
（ 3）
我院结合罗卫 生计 生函[2014]6 号《关于 成立 罗田县医疗 服务收费突出 问题专 项 治理工 作领导小组的通知》 文件要求， 7 月 3 日 组织召 开了 我院医 疗 服务收费突出 问题专 项 治理工 作， 并 成立 收费专 项 治理小组， 并 对院内各项收费项 目进行审查， 结合全县乡 镇卫 生院情况， 学习《全国医 疗 服务价格项目 规范（ 2001 年版）》、《湖北省新增医 疗 服务价格项目 管理办法》， 按照文件要求， 逐项对照， 对收费项目 中 的中 药、 卫 生材料的加成率进行了 下 调。
并 整 理了 自查与整 改记录。
收费专 项 治理小组规定进一步继续定期每季 度开展服务收费问题自查自纠， 建立 《对库 存物资内部控制制度》，发现问题逐一整 改到位。
3、 专 项 资金发放不到位， 主 要是村医 基药未按规定进行预拨 自查情况汇报及 整 改措施：
（ 1）
我院在 6 月 9 日 收到村卫 生室基药补助， 我院在 7 月10 日 对村室乡 医 上 半 年基药补助按照规定进行预拨； 并 且，合管办对我们新农合门诊报销基金在 6 月 30 日 拨发到 5 月份门诊预拨， 我院在 7 月 10 日 已经对村室乡 医 上 半 年门诊报销基金全部拨付完毕。
（ 2）
在村室乡 医 往来的管理上 ， 以前 的有登记往来账不及时的情况（ 主 要是：
村室乡 医 新农合门诊报销款）， 在院《往
来账款的内部控制制度》 的制定以来， 做到及时入账， 避免造成对账不便和统计数据的漏洞。
并 加强往来账的分析， 做到账实 一致， 建立 手 工 账目 ， 发现问题及 时解决。
（ 3）
做好往来账目 的明细， 明细到最小的单位或个人， 不出 现混淆 入账。
加强清收应收账款， 及时清查。
4、 财务制度建设落实 不到位。“三公经费” 无管理制度和管理领导小组， 切支出 均无附件依据 自查情况汇报及 整 改措施：
（ 1）
院通过组织积极集中 学习 中 央“八项规定” 和省委“六条意见”、 纠正“四风” 问题、 厉行“八个严禁”； 结合《进一步加强财务管理工 作的通知》 和《 “四风” 方面突出 问题专 项整治活动工 作方案 》。
7 月 15 日 成立 以院长为组长的“三公经费” 领导小组， 一把手亲 自抓， 加强宣传， 充分认识开展“三公经费” 管理工 作的重 要性；加强“三公经费” 民主 、 公开、 透明化管理；“规范开支、 节 约开支、合理开支” 有禁止， 各项费用的审批、 签批、 入账都作有明细规定。
（ 2）
建立 健全长效机制， 严格控制“三公经费” 的支出 ， 增强开支的透明度、 公开、 适时公示。
建立 完善民主 理财机制，“三公经费”领导小组长期化、 常 态化、 规范化， 审批形成制度化和规范化， 从源头 上 严格控制“三公经费” 的支出。
（ 3）
制定《支出管理的内控制度》《内部牵制和稽核制度》 有效的进一步加强财务管理工 作规范化。
规范控制成本费用支出 ， 实 行科室全成本核算。
5、 各项报表不及 时 自查情况汇报及 整 改措施：
（ 1）
作为财务管理与办公室负 责人员 必须加强业务学习 ，改善自身 薄弱环节 、 清理清头 、 吃苦务实 、 勤劳勤干、 干脆利落。
作为一名党员 时刻加强自 我素质 修养锻炼， 并 向院委会班子提交自查自纠报告、 提交学习 《 “争 当功臣 ， 争 当好干部” 活动工 作方案 》 深刻学习 的心得体会， 提交承诺书 ，在下 一步的工 作中 充分的发展自 己。
（ 2）
多 学多 问， 在领导的关怀下 迅速成长起来， 搞好财务管理与院办公室工 作。
罗田县匡河中 心卫 生院古庙河分院 2014 年 8 月 15 日
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